Comment utiliser l'assurance vie en planification post-mortem

Votre client a bâti une société qui vaut 2, 5, 10 millions de dollars. Il sait, ou pas, que ça va coûter cher en impôt au décès. Il n'a jamais entendu parler du rôle qu'une assurance vie détenue par sa société pourrait jouer pour protéger ses enfants. Et cette conversation-là, elle ne viendra pas du comptable. Elle ne viendra pas du fiscaliste. Elle doit venir de vous, pendant que votre client est en vie, en santé, assurable.

🛑 Savez-vous reconnaître les principaux éléments qui font qu'un dossier corporatif devient un dossier parfait pour cette stratégie (gel successoral, conjoint survivant, enfants successeurs)?

🛑 Connaissez-vous la différence entre le PBR des actions et leur capital versé, et pourquoi ça détermine toute la facture d'impôt au décès?

🛑 Savez-vous ce que la convention entre actionnaires doit contenir pour que la stratégie de roulement et rachat tienne la route?

Ce n'est pas sa première visite aux Mardis Virtuo et ce n’est pas pour rien qu’on le reçoit de nouveau. Sa feuille de route est plus que impressionnante

• Diplômé en droit (Université de Montréal) et maîtrise en droit fiscal (HEC Montréal).
• Avocat-fiscaliste, expert en fiscalité de CanadaVie au Québec depuis 2011.
• Avant CanadaVie : 5 ans en cabinets d'avocats-fiscalistes et d'experts-comptables, en planification fiscale, réorganisations corporatives, conventions entre actionnaires et rédaction de testaments.
• Il ne présente pas la théorie, il présente ce qu'il met en œuvre sur le terrain, dossier par dossier.

✅ La fondation technique que tout conseiller doit maîtriser pour les cas plus avancés : PBR, capital versé, disposition réputée au décès, compte de dividendes en capital.

✅ L'étude de cas de Stéphane, 65 ans, actions à 2 000 010 $ : 5 scénarios, 5 factures d'impôt différentes, passant de 1 494 000 $ à 0 $. Le même client, cinq plans, cinq résultats.

✅ Le rôle précis de l'assurance vie corporative dans chaque scénario, et pourquoi c'est le principal levier qui doit être activé AVANT le décès.

✅ La stratégie de rachat assuré, la solution des 50 % et la stratégie de roulement et rachat avec conjoint survivant : quand chacune s'applique, et comment les reconnaître chez votre client.

✅ Les éléments précis que la convention entre actionnaires doit contenir pour ne pas faire dérailler la stratégie.

✅ Comment amener la conversation avec l'entrepreneur qui n'y a jamais pensé, sans partir dans le technique qui va l'étouffer.

Parce que chaque jour au Québec, des actionnaires meurent sans que personne ne leur ait présenté toutes leurs options. Parce que leurs enfants reçoivent une facture d'impôt qui les force à vendre une partie du patrimoine que leur parent a mis 30 ans à bâtir. Parce que la succession appelle le comptable en premier, pas le conseiller. Et que le comptable monte un pipeline, fait son travail avec les outils qu'il a, sans savoir qu'une police aurait pu tout changer, si quelqu'un avait eu la conversation dix ans plus tôt.

Cette personne, c'est vous.

✓ Un vocabulaire technique solide pour tenir la conversation avec le comptable et le fiscaliste du client, et rester dans le dossier au lieu d'en être exclu.

✓ Une grille de préqualification claire pour repérer, dans votre clientèle actuelle, les actionnaires pour qui cette stratégie a du sens.

✓ La capacité de positionner une police corporative non pas comme un produit, mais comme la pièce manquante d'un plan successoral qui tient.

✓ Des chiffres concrets à présenter à un client entrepreneur pour lui faire comprendre, en une rencontre, ce qui est en jeu pour ses enfants.

✓ Une compréhension claire du rôle de l'assurance vie à côté du pipeline, du 164(6) et des autres stratégies post-mortem que son comptable pourrait évoquer.

Vos clients actionnaires comptent sur quelqu'un pour leur ouvrir la porte de cette conversation. Rendez-vous le 5 mai.

Marc-Etienne Salvail Pl. Fin. Coach, conférencier, formateur et animateur des Mardis Virtuo